00:10:00
問題已解決
老師工資和社保；計提與發放分錄怎么寫，個人和企業科目需要和括號注明嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
公司社保，
借：管理費用等?
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）?
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
計提工資，
借：管理費用等?
貸：應付職工薪酬——工資?
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資?
貸：其他應付款 ——社保（個人）
貸：其他應付款 ——公積金（個人）
貸：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）?
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）?
借：其他應付款 ——社保（個人）
借：其他應付款 ——公積金（個人）?
貸：銀行存款
2021 03/31 11:30
84785034 
2021 03/31 11:33
看不明白，當月計提什么，和下月發放分錄能注明一下嗎
立紅老師 
2021 03/31 11:35
同學你好，上面是有分開寫，
計提公司社保，
借：管理費用等?
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）?
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
84785034
2021 03/31 11:41
老師，科目要和您寫的一樣，社保（公司）社保（個人）這樣新增科目嗎
立紅老師
2021 03/31 11:42
同學你好，是可以的；明細科目企業可以根據自已的需要設置，沒有固定模式的呢；
84785034
2021 03/31 11:44
老師借方管理費用二級科目寫社保和工傷嗎？
立紅老師
2021 03/31 11:46
同學你好，不需要的，
84785034
2021 03/31 11:50
老師，3月份社保已繳費，
借：管理費用-社保（企業）
管理費用-工傷（企業）
其他應收款社保（個人）
其他應收款工傷（個人）
直接這樣做行嗎？
下個月發放工資時在扣掉個人部分
立紅老師
2021 03/31 11:51
同學你好，是可以的；
84785034
2021 03/31 11:51
工傷公司全部負擔，其他應收工傷個人是不是請去掉就可以了
立紅老師
2021 03/31 11:59
同學你好，工傷公司全部負擔，其他應收工傷個人是不是請去掉就可以了——對的；
閱讀 85
描述你的問題，直接向老師提問
2119
意見反饋
