00:10:00
問題已解決
請問，上一年有計提沒發工資 ，年底做調增，今年的匯算時是不是把上年計提的數額要填 在職工薪酬支出及納稅調整明細表是第4例\'以前年度累計結轉扣除額"中
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，您說的年底做調增是什么意思，是上年度匯算清繳的時候調整增加了以后又發放了是嗎
2021 05/02 15:27
84785010 
2021 05/02 15:31
是的，19年計提工資 ，但沒發放，所以工薪酬表貸方有余額， 匯算時調增了，但在20年這個計提工資又發放了，20年匯算時，管里費用就沒有這筆金額了
文老師 
2021 05/02 15:36
那您可以這樣調整的
84785010
2021 05/02 15:39
怎么調？請您說明白點，如果 我20年12月也同樣計提沒發放，現在做20年匯算用調增嗎，是不21年1月發放了，就不用調了
文老師
2021 05/02 15:44
是的，匯算清繳之前發了就不需要調整的，或者您試試在稅收金額里面填大的金額（也就是今年實際發生的加上調整的去年的），實際發生的里面填小的金額，
84785010
2021 05/02 15:50
帳載金額和實際發生額是一樣的數值吧，這兩個數值是填管理費用里的全年發生額，而不是填負債表里的工資 發生額吧
文老師
2021 05/02 16:38
是的，您計提的全部發放了的話，那就是一致的
閱讀 81
描述你的問題，直接向老師提問
580
意見反饋
