是的老師，我放在其他這業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎

你好 庫(kù)存商品 銷售出去做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師，采購(gòu)一些用在客房?jī)?nèi)的東西是不是入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

是的 但是買來(lái)不一定當(dāng)月銷售出去吧

老師我意思是買的日用品，清潔用品，垃圾筒，毛巾，排氣扇之類都是放在客房用的這樣的業(yè)務(wù)怎么處理呢

借周轉(zhuǎn)材料貸銀行存款，領(lǐng)用出去借勞務(wù)成本貸周轉(zhuǎn)材料銷售出去確認(rèn)收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本

為什么用勞務(wù)成本，我不太理解

沒(méi)有做收入之前 另用到了客房

還有您說(shuō)的銷售出去指的銷售什么？

你好，就是客房，有人住宿之后你做收入。 住了人了不就是銷售出去了

領(lǐng)用這環(huán)節(jié)如果從票據(jù)上看不出來(lái)怎么處理呢？因?yàn)楝F(xiàn)在是把之前的賬重新做一遍

你好，周轉(zhuǎn)材料是入庫(kù)的，領(lǐng)用的時(shí)候你需要把周轉(zhuǎn)材料出庫(kù)吧，就是貸周轉(zhuǎn)材料。

你不做賬看不出來(lái)的。

老師，如果根本就不知道什么時(shí)候領(lǐng)用的這些物資，買來(lái)后直接就放到每個(gè)客房也沒(méi)有出庫(kù)單或者沒(méi)有領(lǐng)用物資的手續(xù)那怎么處理呢？

還沒(méi)有倉(cāng)管人員嗎？沒(méi)有出入庫(kù)單。

沒(méi)有的話，一次月末可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面。

意思不入周轉(zhuǎn)材料科目，直接入營(yíng)業(yè)成本嗎？

月末你們?nèi)ツ苋ケP點(diǎn)嗎？正確的操作方法，你入庫(kù)做周轉(zhuǎn)材料，月末剩下多少 用上一個(gè)月的庫(kù)存，加上本月購(gòu)入的，減去剩下的就是你需要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的。

老師，現(xiàn)在做的是18－20年的賬，所以盤點(diǎn)，查庫(kù)存估計(jì)不行了

做以前的話，你當(dāng)月直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。