集體所得稅結(jié)轉(zhuǎn)損益前計提還是后？

所得稅結(jié)轉(zhuǎn)損益后計提? 然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次

按照你的方法 我試了 資產(chǎn)負(fù)債表里面應(yīng)交稅費(fèi)正好多出來計提的所得稅費(fèi)用

您本年利潤有沒有填到未分配利潤里面

計提時借所得稅貸應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)時借本年利潤 貸所得稅

這個分錄沒有問題的 現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平么？ 可以把科目余額表跟資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表截圖我看看么

做完這些分錄我結(jié)轉(zhuǎn)的損益類科目 計算資產(chǎn)負(fù)債表的時候應(yīng)交稅費(fèi)那一欄多出來計提的所得稅數(shù)字了 就等于重復(fù)就算了兩次所得稅

兩筆分錄 只寫了一次應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 科目 對不？所以不應(yīng)該像您說的那樣 沒結(jié)轉(zhuǎn)之前資產(chǎn)負(fù)債表平的么？體現(xiàn)了應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅么？

可以把科目余額表跟資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表截圖我看看么

明天給您截圖 我這會下班了

好的 等您明天方便的時候截圖上傳哈