問題已解決
下圖是1月份計提和繳納的附加稅,4月份六稅兩費減半征收怎么做分錄好?



您好,按系統計算繳納金額計提附加稅
2022 04/21 21:39

84785000 

2022 04/21 21:41
我是說之前全額計提并繳納,4月份稅局退的這部分怎么做賬

84785000 

2022 04/21 22:00
這樣做可以嘛?

小林老師 

2022 04/21 22:03
您好,應交稅費是借方紅字

84785000 

2022 04/21 22:07
改成借方紅字就不用再做和之前計提時一樣的負數分錄了吧

小林老師 

2022 04/21 22:08
您好,是的,您的理解非常正確,但多計提稅金及附加也得紅字

84785000 

2022 04/21 22:13
改完之后下面合計金額為0呢

小林老師 

2022 04/21 22:18
您好,是的,您的理解非常正確

84785000 

2022 04/21 22:19
印花稅沒計提過,還用紅字沖減嘛

小林老師 

2022 04/21 22:19
您好,那就不需要了

84785000 

2022 04/21 22:55
這筆計提分錄還要紅沖嘛

小林老師 

2022 04/21 23:49
您好,也是需要紅字沖回
