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問題已解決

老師你好,項目預交增值稅及附加怎么做分錄,月末怎么結轉阿

84785019| 提問時間:2022 08/09 15:23
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bamboo老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好 借:應交稅費-預繳增值稅 借:應交稅費-城建稅 借:應交稅費-附加稅 借:應交稅費-所得稅 貸:銀行存款 不需要單獨結轉啊 跟平時月末一樣寫分錄
2022 08/09 15:24
84785019
2022 08/09 15:25
抵扣了銷項剩余需要交的部分,我們不用算出來結轉嗎
84785019
2022 08/09 15:26
附加稅也需要計提嘛?
bamboo老師
2022 08/09 15:30
異地預繳后就回單位開票了對么
84785019
2022 08/09 15:47
是的老是
bamboo老師
2022 08/09 16:18
附加稅也需要計提 月末增值稅結轉 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-預繳增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
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