問題已解決
老師.一般納稅人4月到6月的進項有得加計抵減扣除,現在更正在6月的話要怎么填呢?



借:應交稅費-增值稅加計扣除,貸:其他收益/營業外收入。
2022 08/11 11:31

84784960 

2022 08/11 22:07
老師,是問在稅務局里怎么弄?

84784960 

2022 08/11 22:10
怎么補申報去年的加計抵減

易 老師 

2022 08/11 22:14
業對于進項稅額加計抵減10%應該填寫在增值稅納稅申報表附列資料(四)中的“二、加計抵減情況”相關列次填報,本期實際抵減額最終會在主表第19欄“應納稅額”中反映,第19欄“一般項目”列“本月數”=第11欄“銷項稅額”“一般項目”列“本月數”-第18欄“實際抵扣稅額”“一般項目”列“本月數”-“實際抵減額”;第19欄“即征即退項目”列“本月數”=第11欄“銷項稅額”“即征即退項目”列“本月數”-第18欄“實際抵扣稅額”“即征即退項目”列“本月數”-“實際抵減額”。

84784960 

2022 08/11 22:21
已讀2022-08-11 22:07
怎么補申報去年的加計抵減

易 老師 

2022 08/11 22:24
沒有強制性規定的,可以在本期抵扣

84784960 

2022 08/11 22:25
怎么填寫呢?

易 老師 

2022 08/11 22:29
把所有沒有抵扣的加起來填上去就可以了

84784960 

2022 08/11 22:57
不行呀,填寫不了

易 老師 

2022 08/11 23:01
學員您好,提示什么有截圖嗎?
