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問下。去年成本不夠當時今年3月暫估了 38萬。3月想調整去年的工資一部分作為研發費用 這個該怎么操作呢？
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你好，當時暫估的分錄怎么做的？
2022 09/06 17:33
84784957 
2022 09/06 17:34
借 主營業務成本 貸 其它應付款_暫估
郭老師 
2022 09/06 17:34
借其他應付款貸以前年度損益調整
你想要增加你的研發支出還是紅沖？
84784957
2022 09/06 17:35
研發費用支出
84784957
2022 09/06 17:35
需要把去年17500的工資調整一下成為研發費用
84784957
2022 09/06 17:36
不知道怎么下手調整
84784957
2022 09/06 17:36
老師能否給點建議
84784957
2022 09/06 17:37
2022年的工資研發費用的比例要占銷售額的百分之5以上。 國內銷售額占總銷售額的百分之60以上
郭老師
2022 09/06 17:39
你好，當時的工資分錄怎么做的？借管理費用工資貸應付職工薪酬工資嗎？
84784957
2022 09/06 17:40
當時就是這樣做的
郭老師
2022 09/06 17:41
現在借研發支出費用或者資本化-工資
貸以前年度損益調整
郭老師
2022 09/06 17:41
費用化需要結轉到管理費用，借以前年度損益調整貸研發支出。
84784957
2022 09/06 17:43
那要是把暫估的費用入5萬進入研發費用 這個怎么操作呢
84784957
2022 09/06 17:43
我剛看了一下去年需要做進研發費用的人員當時沒有申報工資
84784957
2022 09/06 17:44
現在只能從去年的暫估費用里面調整一點 這個怎么調整呢？
郭老師
2022 09/06 17:44
你好，那你暫估的費用怎么做的？借管理費用貸應付賬款嗎？
84784957
2022 09/06 17:45
借 主營業務成本 貸 其它應付款_暫估
郭老師
2022 09/06 17:46
你好，借應付賬款貸以前年度損益調整，
借研發支出貸應付賬款，
第一個是紅沖主營業務成本，第二個是做研發費用。
84784957
2022 09/06 17:47
這個暫估是坐在今年的 沒有坐在去年
郭老師
2022 09/06 17:47
你好，這個分錄做到今年就可以的。
84784957
2022 09/06 17:48
分錄怎么寫呢？這個做研發費用的分錄
郭老師
2022 09/06 17:48
借應付賬款貸以前年度損益調整，
借研發支出貸應付賬款，
第一個是紅沖主營業務成本，第二個是做研發費用。
這個不是嗎
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