問題已解決
老師,增值稅報稅,有留底稅額,下個月進項稅額轉出直接抵扣了以前欠的稅款,這個怎么做賬?做分錄?



您好,您這里說的直接抵扣了以前欠的稅款之的時候留底稅額嗎?
2023 01/06 15:55

84784960 

2023 01/06 15:58
是的,老師

微微老師 

2023 01/06 15:59
您好,你的留底稅額,是在應交稅費-應交增值稅-留底稅額中反映的嗎?還是直接在進項稅的科目中反映

84784960 

2023 01/06 16:01
直接在進項稅額里

84784960 

2023 01/06 16:01
不需要交稅的時候,沒有結轉貨增值稅

微微老師 

2023 01/06 16:02
您好,借:應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅

84784960 

2023 01/06 16:03
好的, 謝謝老師

微微老師 

2023 01/06 16:06
?不客氣,祝您工作順利,身體健康,如果解答了您 的問題,麻煩給個五星好評喲,比心,謝謝啦。

84784960 

2023 01/06 16:06
老師,再問一下實際繳的增值稅和賬上的增值稅差小數點,就是0.03這種的,怎么調呢?

微微老師 

2023 01/06 16:07
您好,出現差異的原因是?增值稅差會不會是主營業務收入那邊也有差異呢?

84784960 

2023 01/06 16:14
老師,就是記賬時是按照一筆一筆記的,但是報稅時他總數報的,中間就以后增值稅的差異,收入沒有差異

微微老師 

2023 01/06 16:15
您好,那通過營業外收支的科目去調整
