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問題已解決
老師好，收到走逃失聯的發票，已經入了成本且進項稅額已抵扣，現在怎么做賬務處理呀？
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學員朋友您好，需要做進項轉出
2023 03/13 21:04
84784989 
2023 03/13 21:05
我知道貸方是進項稅額轉出，借方做什么？
84784989
2023 03/13 21:10
沒接到稅務局通知的賬務處理：借：合同履約成本 借：應交稅費～應交增值稅(進項稅額）貸：應付賬款～XX客商，現在接到稅務局通知為走逃失聯，借：？ 貸：應交稅費～應交增值稅(進項稅額轉出）？
84784989
2023 03/13 21:10
沒接到稅務局通知的賬務處理：借：合同履約成本 借：應交稅費～應交增值稅(進項稅額）貸：應付賬款～XX客商，現在接到稅務局通知為走逃失聯，借：？ 貸：應交稅費～應交增值稅(進項稅額轉出）？
易 老師 
2023 03/13 21:11
學員朋友您好，合同履約成本
84784989
2023 03/13 21:12
為啥還要做成本呢？那不是增加重復了？
84784989
2023 03/13 21:12
不應該沖減成本或者應付賬款？
易 老師
2023 03/13 21:19
您這個實際上是支付了成本，可以做成本的，就是稅法上面要調整，不能扣除，也不能抵扣
易 老師
2023 03/13 21:21
這個是購買的發票，那這個就不需要這樣處理，紅沖以前的憑證，然后負數表示就可以了
84784989
2023 03/13 21:37
紅沖：借：合同履約成本－91.74貸：應付賬款－100貸：進項稅額轉出 8.26 這樣做對嗎老師？
84784989
2023 03/13 21:38
之前正常賬務處理：借：合同履約成本 91.74 借：應交稅費～應交增值稅進項稅額 8.26 貸：應付賬款100
易 老師
2023 03/13 21:41
你好，可以的， 沒問題
84784989
2023 03/13 21:42
那我還可以暫估一筆嗎？借：工程施工 100 貸：應付賬款（暫估）100
易 老師
2023 03/13 22:12
你好，可以的， 沒問題
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