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實(shí)務(wù)
問題已解決
我方收到廣告商的發(fā)票,做分錄:借:銷售費(fèi)用-廣告費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款跨月 收到廣告商 開具的紅字發(fā)票信息單:我方做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,分錄怎么做。 接下來,我方還要做什么財(cái)務(wù)處理嗎?



借;銀行存款等科目 貸;銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
不是轉(zhuǎn)出,而是進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)
2017 11/21 16:14

84785039 

2017 11/21 16:16
什么情況 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

鄒老師 

2017 11/21 16:17
你好,比如抵扣了虛開的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

84785039 

2017 11/21 16:26
我方還需等對(duì)方開具紅字發(fā)票過來是吧

鄒老師 

2017 11/21 16:26
你好,是的,紅字發(fā)票做購進(jìn)負(fù)數(shù)分錄就是了
