00:10:00
問題已解決
計提本月工資可以借：管理費用---工資表上得實發金額。貸：應付職工薪酬--工資表上的實發金額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不可以的，計提的金額應該是應發金額。
2017 11/26 10:05
84785023 
2017 11/26 10:08
老師，你看看我這樣做計提本月工資借：管理費用200貸應付職工薪酬200.下月發放時：借:應付職工薪酬200貸：其他應收款-社保100銀行存款100.這樣做對不對
方亮老師 
2017 11/26 10:12
分錄正確。
84785023
2017 11/26 10:15
我錯了，我計提本月工資的時候計提數是工資表上的實發數。發放的時候是用應發數。錯了好幾個月，怎么辦
方亮老師
2017 11/26 10:22
1、根據少計提的金額補記提即可：
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬-工資
2、您說的發放時用的應發數，應發數是大于實發數的，你們單位多支付給職工工資了嗎？
84785023
2017 11/26 10:25
@亮老師沒有多發。那我可以把這個幾個月計提時候少的數據一起做總數補計提嗎？
方亮老師
2017 11/26 10:27
可以把這個幾個月計提時候少的數據一起做總數補計提
閱讀 702
描述你的問題，直接向老師提問
314
意見反饋
