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老師好！問計提及繳納企業所得稅分錄是這樣寫不？ 計提時：借：所得稅費-當期所得稅費 貸：應交稅費--企業所得稅 繳納時：借：應交稅費--企業 所得稅 貸; 銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，就是那樣做的哈
2023 03/28 11:09
84785006 
2023 03/28 11:11
企業是小規模納稅人，1月至3月普票及專票合計每月都超過10百元、是全部要交增值稅嗎？
84785006
2023 03/28 11:12
普票及專票合計每月已超過10萬元
家權老師 
2023 03/28 11:19
小規模季度含專票不含稅銷售收入30萬內，普票的部分免稅，專票部分按稅率交。
小規模季度不含稅銷售超過30萬，專票部分按稅率交，普票按1%全額交。
84785006
2023 03/28 11:24
我沒太明白，1）是專票及普票季度30萬內不用交稅？ 2）還是專票開票即征稅，普票季度30萬元內不用交稅？
家權老師
2023 03/28 11:30
專票開票即征稅，專普票合計季度30萬元內，普票不用交稅
84785006
2023 03/28 11:39
明白了謝謝你
家權老師
2023 03/28 11:44
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！
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