問題已解決
老師好!問計提及繳納企業所得稅分錄是這樣寫不? 計提時:借:所得稅費-當期所得稅費 貸:應交稅費--企業所得稅 繳納時:借:應交稅費--企業 所得稅 貸; 銀行存款



是的,就是那樣做的哈
2023 03/28 11:09

84785006 

2023 03/28 11:11
企業是小規模納稅人,1月至3月普票及專票合計每月都超過10百元、是全部要交增值稅嗎?

84785006 

2023 03/28 11:12
普票及專票合計每月已超過10萬元

家權老師 

2023 03/28 11:19
小規模季度含專票不含稅銷售收入30萬內,普票的部分免稅,專票部分按稅率交。
小規模季度不含稅銷售超過30萬,專票部分按稅率交,普票按1%全額交。

84785006 

2023 03/28 11:24
我沒太明白,1)是專票及普票季度30萬內不用交稅? 2)還是專票開票即征稅,普票季度30萬元內不用交稅?

家權老師 

2023 03/28 11:30
專票開票即征稅,專普票合計季度30萬元內,普票不用交稅

84785006 

2023 03/28 11:39
明白了謝謝你

家權老師 

2023 03/28 11:44
不客氣,祝你工作順利,感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。禮貌用語,切勿回復!
