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問題已解決
老師好，請問一下，今年在1月份做賬時發現2022.12月份固定資產折舊沒有計提，并在23年1月份做了一筆借：利潤分配--末分配利潤 1萬元 貸：累計折舊：1萬元。想請教一下老師，在5月份做去年匯算清繳固定資產折舊載賬金額與稅收金額要填寫一樣，并且載賬金額要加上今年補提的此1萬元，對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ?你23年做的； 賬載金額 按賬上寫； 你稅收金額會增加1萬哦 ； 不是賬載金額增加1萬? ?
2023 05/12 11:01
84784957 
2023 05/12 11:23
老師，你的意思是做22所得稅匯算清繳時，載賬金額 按賬上寫，稅收金額 要在載賬金額加上一萬，而后所得稅要納稅調減1萬，對不
meizi老師 
2023 05/12 11:24
你好 ； 是的； 之后調整1萬的??
84784957
2023 05/12 11:29
那請問老師，如果明年所得稅匯算清繳時，載賬金額不是多了1萬了呀，那23年要怎么處理呀這1萬呀
meizi老師
2023 05/12 11:31
你好1；? ?你 23年? 到時在 調即可； 按照賬上數據寫即可? ?
84784957
2023 05/12 11:36
老師，沒理解。23年還要調增嗎
meizi老師
2023 05/12 11:38
你好；? 直接補稅前扣除 即可；? 23年按照23年本年的正常寫賬載金額； 就不管這個? ? ?補的1萬的??
84784957
2023 05/12 15:00
老師我可否這么理解：22年匯算清繳時，載賬金額假如是5萬，則稅收金額為：6萬，納稅調減為1萬元；到24年匯算清繳23年時，就不再考慮此1萬元了，按23年實際計提折舊額度填寫，對嗎
meizi老師
2023 05/12 15:04
你好1；? ? 是的； 是這樣考慮的??
84784957
2023 05/12 15:20
老師，假如匯算清繳時沒發現也沒調整，到今年6月份才發現的話，我要怎么處理賬務呢
meizi老師
2023 05/12 15:25
你好 ； 去修改 年報的； 修改的? ?
84784957
2023 05/12 16:09
好的，好的。謝謝老師耐心指導
meizi老師
2023 05/12 16:11
不客氣的； 希望能幫到你? ?
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