老師 我這樣做怎么改 因為我計提的時候沒能持平

怎么會不平呢？申報多少就計提多少？

應付職工薪酬計提1752 然后公司部分876 那我應付職工薪酬這個科目就會剩下876在賬上 我疑惑的地方就在這里

因為剩下的876是個人部分又是其他應收款科目了

只計提公司部分，個人部分是發(fā)工資時從工資中扣除

那就是 計提只需要計提公司部分 個人部分是不需要去計提的這個意思咯

1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資? 貸：應付職工薪酬-工資 2.計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-社保，公積金 貸：應付職工薪酬-社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資? 貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分） ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款

明白了謝謝老師！

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！