我上月發(fā)現(xiàn)上上月計(jì)提金額有誤0.1，做了紅沖，借稅金及附加-城建稅-0.1在結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候，借稅金及附加-城建稅0.1，導(dǎo)致稅金及附加本年累計(jì)金額沒(méi)變化，跟應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅不一致了，我需要調(diào)整一下嗎

那您看一下是沒(méi)有取到數(shù)還是怎么回事，正常說(shuō)你用借方負(fù)數(shù)是可以的？

看一下科目余額表，就能看到結(jié)轉(zhuǎn)水逆成功沒(méi)有？

看一下科目余額表，看你確認(rèn)一下結(jié)轉(zhuǎn)損益成功沒(méi)有。

損益結(jié)轉(zhuǎn)成功了，就是金額兩個(gè)科目對(duì)不上了，有這0.1差額

原來(lái)是多的，后來(lái)紅沖了分路是一模一樣的，金額也是一模一樣的，那不應(yīng)該有差異了。

紅沖，借：營(yíng)業(yè)稅金及附加-城建稅-0.1，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅-0.1 結(jié)轉(zhuǎn)，借：營(yíng)業(yè)稅金及附加-城建稅0.1，貸：本年利潤(rùn)0.1 之前這么做的，營(yíng)業(yè)稅金及附加借方一負(fù)一正抵消，科目本年累計(jì)金額沒(méi)變化

結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，大概分錄寫反了。

結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)也用負(fù)數(shù)來(lái)表示。借本年利潤(rùn)負(fù)的0.1貸稅金及附加負(fù)數(shù)0.1。

那我是不是要調(diào)整過(guò)來(lái)

我建議你調(diào)整過(guò)來(lái)，然后你再看數(shù)據(jù)，對(duì)不對(duì)？