00:10:00
問題已解決
老師，我們上個月給別人開票，有收入，這個月供應商才給我們開票，上個月沒有材料結轉。這個月才能結轉，但是這個月也沒有收入，這個怎么處理啊老師，分錄應該怎么寫呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，那您上月實際不滿足會計收入，就是提前開發票了？
2023 08/19 18:01
84784996 
2023 08/19 18:01
對的，出納那邊已經開發票了，開了100萬左右
小林老師 
2023 08/19 18:09
您好，上月，借應收賬款，貸應交稅費-應交增值稅（銷項稅）【發票金額】，什么時候買方驗收材料？
84784996
2023 08/19 18:14
這個月一直在驗收啊，我不明白為什么這樣寫分錄，我上個月直接計入了主營業務收入了，
小林老師
2023 08/19 18:15
這個不滿足會計收入，因為控制權沒轉移，對方沒收到產品
84784996
2023 08/19 18:17
因為貨物有點多，分好幾次運過去，分好幾次驗收，已經給他發過去了的，只是驗收我去配合，而且上個月有票肯定是要報稅，報稅之前要做賬，做賬就要確認收入啊
小林老師
2023 08/19 18:17
您好，有驗收交付才確認收入
84784996
2023 08/19 18:54
如果上個月已經驗收就是確認收入了，這個分錄怎么做呢？
小林老師
2023 08/19 19:31
借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅
84784996
2023 08/19 22:40
好的，謝謝老師，我明白了，如果收到錢了，不確定收入，農業開的也是免稅的，沒有增值稅，分錄應該是怎么樣的呢？
小林老師
2023 08/19 22:50
借銀行存款，貸應收賬款
84784996
2023 08/20 08:08
好的，懂了老師，應收貸方相當于我們欠他們的，等計入主營業務收入了，再沖應收貸方到借方，那我把上個月的憑證改了換到這個月吧
小林老師
2023 08/20 08:21
是的，您的理解非常正確
閱讀 518
描述你的問題，直接向老師提問
237
意見反饋
