老師，上個月已入賬確定了無票收入，這個月又開發票了，應該怎么做賬務處理呀？ 借：應收賬款 藍字 貸：主營業務收入-無票收入 藍字 應交稅費--應交增值稅（銷項） 藍字 這個月開票了： 第一步沖減： 借：應收賬款 紅字 貸：主營業務收入-無票收入 紅字 應交稅費--應交增值稅（銷項） 紅字 第二步根據開票數據做： 借：應收賬款 藍字 貸：主營業務收入 藍字 應交稅費--應交增值稅（銷項） 藍字 這樣對嗎老師？