出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，并詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差請單主管領導批準。 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。 返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，財務經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。