如果說(shuō)是錢收不回來(lái)我可以做壞賬那么就沒(méi)有這個(gè)明細(xì)科目了對(duì)嗎，現(xiàn)在是反過(guò)來(lái)錢收了票沒(méi)開，如果我要不體現(xiàn)這個(gè)明細(xì)科目是不是得做無(wú)票收入還得納增值稅是嗎

是的，你的說(shuō)法是對(duì)的，錢收回來(lái)了要銷賬只能做收入。

好的謝謝老師

不客氣哦，工作愉快！

如果一定要去掉這個(gè)明細(xì)科目，沒(méi)有票那我只能做無(wú)票收入了對(duì)嗎

可以， 借：其他應(yīng)付款 貸：營(yíng)業(yè)外收入， 這樣不用做增值稅

這樣做應(yīng)該是正規(guī)吧？可是現(xiàn)在余額在應(yīng)收賬款貸方，我怎么做到其他應(yīng)付款的借方去呢，去了也是個(gè)負(fù)數(shù)啊

正規(guī)的啊，相當(dāng)于你有一筆錢要付給別人了，找不到人來(lái)收錢了，是營(yíng)業(yè)外收入。

老師，意思是說(shuō)我當(dāng)初收了他這筆錢現(xiàn)在我要還給他，找不到他人了我就把它做到其他應(yīng)付款最后轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，那我這個(gè)錢有200萬(wàn)要不要緊的

收集好證據(jù)，確實(shí)找不到人了（這個(gè)太難了找證據(jù)了），200萬(wàn)數(shù)額很大，如果導(dǎo)致利潤(rùn)是正的，要交企業(yè)所得稅的哦，稅率25％。