問題已解決
當月進項稅多,銷項稅少,怎么結轉?



同學,你好
1、結轉進項稅額: 借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項)
2、結轉銷項稅額: 借:應交稅費—應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費—應交 增值稅 (轉出未交增值稅)
3、結轉未交增值稅
借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
貸:應交稅費—未交增值稅
4、實際交納時
借:應交稅費—未交增值稅
貸:銀行存款
2024 03/10 12:41

84785038 

2024 03/10 12:47
是每個月都結轉,還是一年一次?

小菲老師 

2024 03/10 12:48
同學,你好
每個月都結轉
