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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，本月轉(zhuǎn)出一筆進(jìn)項(xiàng)稅額，但是有留底稅額，導(dǎo)致未交增值稅比進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出少，請問賬務(wù)處理
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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
2024 04/01 11:27
84784978 
2024 04/01 11:29
增值稅申報(bào)表是這樣的
郭老師 
2024 04/01 11:30
然后再做一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅的。
84784978
2024 04/01 11:31
這樣的話進(jìn)項(xiàng)稅額和增值稅申報(bào)本年累計(jì)的進(jìn)項(xiàng)稅額就不一樣了啊
郭老師
2024 04/01 11:34
你好，怎么會(huì)不一致？
84784978
2024 04/01 11:36
當(dāng)月沒有進(jìn)項(xiàng)稅額
郭老師
2024 04/01 11:40
你好。那你上一個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？
郭老師
2024 04/01 11:40
我結(jié)轉(zhuǎn)了的話就不要做了。
84784978
2024 04/01 11:41
沒有結(jié)轉(zhuǎn)，所以留底稅額那部分是怎么處理的呢
郭老師
2024 04/01 11:42
那個(gè)我給你寫了補(bǔ)了。
84784978
2024 04/01 11:42
不好意思，沒懂
郭老師
2024 04/01 11:44
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84784978
2024 04/01 11:46
您給的分錄不是進(jìn)項(xiàng)稅額貸方嗎，這樣子怎么會(huì)和增值稅申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額一致呢
郭老師
2024 04/01 11:47
你結(jié)轉(zhuǎn)了沒有余額了啊
發(fā)生額在借方
結(jié)轉(zhuǎn)不就是貸方嗎
84784978
2024 04/01 11:50
所以就是說只看借方的進(jìn)項(xiàng)稅額就行了？
郭老師
2024 04/01 11:52
你號(hào)對(duì)的，是的，是這么做的。
84784978
2024 04/01 11:55
而且進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也不用平是嗎
郭老師
2024 04/01 11:55
一盒對(duì)的是的可以的，可以有余額。
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