合同金額10w（其中包括境外單位代扣代繳的10%的稅990.10元），我們開了10w的免稅發票，他們需要把代扣代繳的單據提交給我們做賬嗎？

你好！是有第三方報關嗎

是的 ，但是單據還沒有回來

你好，是的，這個要給你們。

單位收款也只收了99009.9

這個具體怎么做賬？

你好，這個你借銀行存款。10000 貸主營業務收入99009.9 貸其他應付款-代扣代繳稅金

我實際收到99009.9，借銀行存款10w，月末銀行存款不就不對了嗎？

這個屬于什么業務，出口退稅嗎？

你好，我從頭看了一下。對方是買方，正常他們是不要交稅的，我估計你這個10%是出口的時候收到你們的稅。你問你，你看一看這個稅收的抬頭是寫的誰？

10%是境外當地的增值稅，應當由我們承擔，境外就是辦理代扣代繳的

你好，好，那現在確定另外一件事就是他到底給了你們多少錢？ 嚴格來說你開票10萬，他至少應該給10萬給你。另外的稅的話，按你的說法，境外當地的增值稅你們承擔。你們可以計入應交稅費

單位實際收款99009.9

你好！你借應收賬款 10貸主營業務收入 10 然后借銀行存款9 管理費用-其他稅費支出 貸應收賬款10