問題已解決
老師你好,差額征收的賬務處理 借:銀行存款 21000 貸:主營業務收入 20000 貸:應交稅費—簡易計稅(計提) 1000 借:主營業務成本-安保服務成本 18240貸:應付職工薪酬-工資 18240 借:應交稅費—簡易計稅(扣除) 868.57貸:主營業務成本 868.57 還是這個868.57到底應該沖收入還是成本 差額增值稅填報是按價稅合計21000/1.05=20000,這個與發票不含稅20868.57金額不一致,我們支付的工資也是18240,那這個868.57打底沖收入還是成本



您好,沖收入
借:銀行存款 21000 貸:主營業務收入 21000-131.43 貸:應交稅費—簡易計稅(計提)131.43
2024 04/20 10:35

84784986 

2024 04/20 16:49
好的,謝謝老師

廖君老師 

2024 04/20 16:50
?親愛的朋友,您太客氣了,祝您每天開心!
?希望以上回復能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
