問題已解決
所得稅年報的時候不是要納稅調整嘛,調整完了后最后的所得額就跟財報報表會有調整部分的差異。是不是就不用管了。調增調減的部分也不需要去重新修改會計賬務吧。



你好,具體的調增調減都是什么業務的?
2024 05/10 13:26

84784996 

2024 05/10 13:28
比如招待費啊。會計上賬載招待費金額是4162,所得稅只能扣除2497.2,那就要調增1664.8。雖然所得稅調增 了。但是我會計那邊還是按4162記賬吧。不需要改賬吧

郭老師 

2024 05/10 13:30
對的是的,這種不需要處理的。

84784996 

2024 05/10 13:39
納稅調整表里的,固定資產折舊,只要是有固定資產是不是必須要填呢。即便是已經折舊折滿了。也要填。而且固定資產好像不用納稅調整是全額扣除的嗎?

郭老師 

2024 05/10 13:42
對的是的,你有發票的可以抵扣。
