問題已解決
您好,老師支付數字認證服務費放哪個科目呢? 還有網絡招聘費入哪個科目呢?



您好!這個計入管理費用0服務費就行
2024 06/06 15:51

84784955 

2024 06/06 16:36
上述2個問題都計入服務費吧?
還有一個問題購買交通運輸社保計入哪個科目呢?和公司的主營沒有關系

宋生老師 

2024 06/06 16:42
您好!是的,都計入服務費
什么叫交通運輸社保?

84784955 

2024 06/06 17:21
是交通運輸設備,打錯字了不好意思。
還有廣告物料制作入哪個科目呢?

宋生老師 

2024 06/06 17:23
你好,設備的話你超過5000就做固定資產,如果沒有超過5000可以計入管理費用。
廣告物料制作,你們制造物料嗎?還是做什么?

84784955 

2024 06/06 17:44
不是制造物料呢,我們購買廣告物料制作
老師購買交通運輸設備1400元入哪個科目呢?

宋生老師 

2024 06/06 17:45
你好!這樣的話,是借原材料 貸應付賬款
設備,計入管理費用-工具費等。

84784955 

2024 06/06 17:47
好的,謝謝老師

宋生老師 

2024 06/06 17:48
你好!不用客氣的了

84784955 

2024 06/06 17:49
還有一個問題,計提并支付員工個人所得稅,怎么入賬呢

宋生老師 

2024 06/06 17:50
你好!1.計提工資
借:管理費用(或其他成本費用科目),貸:應付職工薪酬-工資
2.發放工資
借:應付職工薪酬-工資,貸:銀行存款
應交稅費-個人所得稅
其他應付款-個人負擔社保公積金,
3計提公司負擔社保,借:管理費用(或其他成本費用科目),貸:應付職工薪酬-社保
4.支付社保
借:應付職工薪酬-社保,其他應付款-個人負擔社保公積金,貸:銀行存款
5.繳納個稅
借:應交稅費-個人所得稅,貸:銀行存款
