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前一個會計做了2月到6月的賬，但她沒考慮到企業要申報高企，所以沒有做研發費用，如果我現在做研發費用前幾個月的一些費用還可以轉到研發費用嗎？
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可以打，可以補進來的
2024 06/18 14:58
84785034 
2024 06/18 15:08
怎么補？前幾個月都已經結轉了
郭老師 
2024 06/18 15:09
你好，具體的當時怎么做的賬務處理？
84785034
2024 06/18 15:12
比如2月工資里研發人員工資其實是5000，有3000做的制造費用，2000做的管理費用，當月已經結轉到本年利潤了
郭老師
2024 06/18 15:13
制造費用結轉到了主營業務成本嗎？如果已經結轉了，借研發支出，
借管理費用負數，
主營業務成本負數。
84785034
2024 06/18 15:14
還沒有銷售，實際生產都沒有，都沒做成本
郭老師
2024 06/18 15:15
那你制造費用結轉到了哪一步？
84785034
2024 06/18 15:25
月底結轉的，借本年利潤，貸制造費用，管理費用
郭老師
2024 06/18 15:26
制造費用不可能結轉到本年利潤。制造費用它是結轉到生產成本，生產成本結轉到庫存商品，庫存商品再結轉到主營業務成本的。你再去查一下吧。
84785034
2024 06/18 15:29
我看了，是銷售費用和管理費用結轉了
郭老師
2024 06/18 15:29
看下制造費用結轉到了生產成本，生產成本動了沒有？
84785034
2024 06/18 15:31
那就是借研發費用-工資3000，貸制造費用3000，管理費用只是結轉到本年利潤了，怎么轉出2000？
郭老師
2024 06/18 15:31
月末的時候再一塊轉不行嗎？借本年利潤負數，貸管理費用負數。
郭老師
2024 06/18 15:32
也不需要你自己做軟件，它會自動出來的。
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