老師，我一般發(fā)放工資的分錄是發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)，這種情況我24年發(fā)放，再結(jié)轉(zhuǎn)入費用是不是就重復了，所以我結(jié)轉(zhuǎn)分錄不能寫，要刪了？

對的是的，在2023年計提了，2024年你支付了多少，寫多少就行。

老師我有點繞暈了，我當時23年計提是借管理費用100萬，貸應付職工薪酬100萬，然后24年1月沖銷這筆計提，沒有用到以前年度損益調(diào)整，用的是借管理費用紅100萬，貸應付職工薪酬紅100萬，然后一月做了發(fā)放50萬并進費用結(jié)轉(zhuǎn)，老師，我現(xiàn)在6月想進以前年度，怎么調(diào)整

借應付職工薪酬工資 貸以前年度損益調(diào)整50萬， 借以前年度損益調(diào)整。貸利潤分配未分配利潤50萬

當年的用什么？以前年度損益調(diào)整，跨年的才用這個科目。

老師我當年一月發(fā)放的是去年12月的工資獎金

2023年借管理費用貸，應付職工薪酬。100 2024年1月份借應付職工薪酬50，貸銀行存款50，然后再做我上面給你寫的那兩個以前年度損益調(diào)整的，這就完整了，不需要再做其他的了。

老師關(guān)鍵我24年1月份多此一舉做了沖減23年分錄100萬，還做了發(fā)放，結(jié)轉(zhuǎn)50萬的分錄，現(xiàn)在六月，又想調(diào)以前年度損益調(diào)整，實在不會了，一月份多結(jié)轉(zhuǎn)的咋辦

你再把2024年1月份多做的這些，你看下能反結(jié)賬修改吧，不能反結(jié)賬修改的話，那你就紅沖在這個原。再重新按照正確的來。

我多做在一月份的這筆結(jié)轉(zhuǎn)咋辦

老師五角星是我多做的結(jié)轉(zhuǎn)

借應付職工薪酬工資50萬， 借管理費用工資-50萬

老師我們年終獎的計提是10萬，實際發(fā)放是11萬，多一萬，分錄是不是借以前年度損益調(diào)整1，貸應付職工薪酬1

是的對的是的對的是的對的。

老師我把今年的計提沖銷，今年又入了以前年度損益調(diào)整，實際上是不影響今年的利潤的對吧？最后進的科目是利潤分配，未分配利潤。還有這個科目需要我結(jié)轉(zhuǎn)嗎？金蝶軟件以前年度損益調(diào)整好像自己會結(jié)轉(zhuǎn)

你好，你今年的用了以前年度損益調(diào)整影響你的利潤，你的利潤表必須少了這一部分嘛。

老師，我現(xiàn)在以前年度損益調(diào)整貸方有余額，是利潤增加嗎

對的是的，利潤增加