那應(yīng)交所得稅要做嗎

企業(yè)所得稅也設(shè)計到的

分錄如何做呢？

借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

這個分錄后面的數(shù)字怎么計算

發(fā)票金額*企業(yè)所得稅稅率

這個數(shù)據(jù)要不要考慮納稅調(diào)整

這個不需要考慮納稅調(diào)整的。

補交去年的匯算清繳的企業(yè)所得稅：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 對嗎

對的，沒錯，就是這么做的。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤 這個分錄要是做了 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅不是不平了嗎

這種情況就是你需要申請退稅的，因為等于是你之前多交稅。

稅：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這個分錄是最終的交稅額，不會退稅的

那就可以這么做賬了。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤 這個不用做了嗎

你這個具體是什么情況

如果做了最后這一筆 應(yīng)交所得稅分錄就不平了

現(xiàn)在的業(yè)務(wù)是不是發(fā)票跨年入賬的