是以前年度的，

在4月被稅局列為異常憑證，要我們做進項稅額轉出，在今年6月又解除風險，讓我們重新抵扣了

借以前年度損益調整 貸應交稅、費應交增值稅進項轉出。

那在6月可以重新抵扣的話，會計分錄又怎么做？

你好，再做相反的分錄就可以了。

是之前的發(fā)票又允許抵扣了是嗎？是的話做相反。

做相反分錄時前年度損益調整是貸方記數(shù)，還是借方負數(shù)金額？

貸方就可以了 借進項轉出 貸以前年度損益調整

收到稅控盤專票，那在電子稅務局申報時，免稅金額是不是應該填寫這張發(fā)票的不含稅金額？

你好，收到這個發(fā)票，你要填寫免稅金額是什么意思？

金稅盤的年費發(fā)票，是專票，這個之前是開普票，在當月申報時可以減免申報的

你好，你需要抵扣的時候減免明細表和表4，本期發(fā)生額實際抵扣金額 還有主表應納稅減征額

這個發(fā)票額是278元，進項稅額是15.74，因為是專票，所在在發(fā)票系統(tǒng)勾選 ，那么減免明細表和表4里的金額是不是填寫262.26？

你好，這里填寫的是價稅合計 280

這張發(fā)票的金額是278，按你這樣說的話，那就對不上了呀，減免明細表和表4里的金額是不是填寫278，發(fā)票勾選那里又勾了進項稅額15.74，因為就是這樣操作的，所以才對不上數(shù)

這個是允許全額抵扣的嗎？ 我記得只有280的才可以全額抵扣其他的只能認證 認證抵扣的話，附表二第一行和第二航里面填寫就行，其他的不要填寫

有分280和278的2種發(fā)票的嗎？我們付款是278元，對方給我們開了專票，這種發(fā)票是不能全額抵扣的嗎？

很多種 260 280 300 我知道的就是這幾個 你那是金穗盤的維護費嗎？你看下他發(fā)票怎么開的？

是這樣子的發(fā)票

不能全額抵扣的 認證抵扣