來了發票我是這樣子做的，借應收 發票金額 632.16 貸 應交稅費 銷項發票 632.16 我這樣子做分錄對不對 怎么應收哪里還掛這個稅的金額啊 我們直接記收入了，不然又要轉收入啊

你說的我不懂，直接告訴我一套分錄

你好，如果是收入沒有做價稅分離，現在的分錄是 借：主營業務收入，貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額 ）

這個主營收入是負數還是正數

你好，都是正數。 沒有特別說明的情況下，就是正數。如果是負數? ，我會特別提醒的?

好的謝謝

不客氣，祝你學習愉快，工作順利?

私賬支付了一筆款，開的專票，也是這樣子做分錄 付款時，借主營業務成本 1000貸微信支付 來了發票 借主營業務成本 貸應交稅費 銷項稅 嗎 是這樣子嗎

你好，不是。正確的處理是 付款的時候，借：預付賬款，貸：其他應付款—某某私戶 取得發票的時候，借：庫存商品等科目，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款

私賬支付可以用預付這個科目啊。

你好，私賬支付（私人代替公司給對方公司賬戶付款） 借方是? ：預付賬款—對方單位 ，貸方是?： 其他應付款—某某私人

私賬支付了一筆款，我做賬的是這個同事報銷賬分錄 借主營業務成本 1000 貸銀行存款1000 發票開專票 我需要怎么做賬了 你剛剛說的我做賬對不上

你好，私賬支付了一筆款 借：某某科目，貸：其他應付款—某某私戶 同事報銷 借：其他應付款—某某私戶，貸：銀行存款??

之前分錄是沒有做價稅分錄，這樣子做對不對

這個就同事報銷后來開專票分錄這樣子對嗎

你好，之前分錄是沒有做價稅分錄 如果是收入，調整分錄是 借：主營業務收入，貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額 ） 如果是購進，調整分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：原材料等科目 同事報銷后來開專票分錄，報銷是先預付款項，然后取得對方開具的專用發票嗎？?

是專票哦，我這樣做分錄對嗎

你好，是的，是這樣的。