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老師您好，請問我子公司貸款給母公司用，銀行開來利息發票開給子公司，實際的利息是母公司轉給子公司扣款，子公司做往來，這種情況子公司和母公司分別涉及什么稅費？
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您好，子公司的話，相當于這個利息是成本費用，子公司也沒確認收入吧，然后母公司也沒有確認收入，他們只是往來款，這個子公司有沒有計提母公司的利息收入啊
2024 11/05 15:07
84784987 
2024 11/05 15:10
都沒有確認收入，母子公司是往來，母公司現在面臨沒有利息發票的問題
小鎖老師 
2024 11/05 15:10
對，母公司沒有利息發票，母公司確認利息費用的話，后期要調增繳納所得稅，但是子公司沒有確認收入也沒有稅款，這個印花稅的話也是沒有的
84784987
2024 11/05 15:13
意思就是說，這個只涉及到母公司財務費用這部分所得稅前納稅調增就可以了？
小鎖老師
2024 11/05 15:13
嗯對，因為母子公司之間沒有印花稅
84784987
2024 11/05 15:14
子公司增值稅利息這個金額不涉及視同銷售的問題？
小鎖老師
2024 11/05 15:15
這個不涉及增值稅的問題
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