借管理費用，貸銀行存款

退回來，沖減這個費用的分錄

那就是借銀行存款，貸管理費用服務費

這個是什么時候做的分錄

我想問問收到法人匯兌轉入怎么如何做賬，提現保證金如何做賬

前面認證費的那個都是11月份發生的

借記“銀行存款”科目，貸記“實收資本”或“短期借款”等科目。

借記“其他應收款”或“銀行存款”科目（取決于保證金的存放方式），貸記“銀行存款”或“庫存現金”科目。

沒有結轉就直接做相反的分錄，結轉了就用本年利代替管理費用

你說的沒有結轉是指前面的認證費嗎

是的，前面的認證費結轉了嗎？