問題已解決
老師,請問11月預繳稅款,然后城市維護建設稅、教育費附加、地方教育費附加享受六稅兩費的減免政策,優惠的這部分,我怎么做會計分錄呢?



借應交稅費城建稅,
應交稅費教育附加,
應交稅費地方教育
貸,銀行存款。交了多少寫多少。
2024 12/12 13:27

84784995 

2024 12/12 13:32
好的,謝謝老師

郭老師 

2024 12/12 13:34
不用客氣,工作愉快。

84784995 

2024 12/12 13:34
還有就是,我司是一家制造業公司,增值稅一般納稅,專門做電線的,2013年成立以來一直沒有招會計做內賬,流水賬也沒有,憑證也是不完整的,有些數據和憑證都查不到了,我要怎么建賬呀

郭老師 

2024 12/12 13:36
外帳?
怎么申報的0申報嗎

84784995 

2024 12/12 13:38
外賬有專門請人做的,我是要做內賬

84784995 

2024 12/12 13:40
2013年成立到今年12月之前,一直沒有做內賬,12月我接手,因為很多數據和憑證都不完整,且也找不到記錄了,我不知道怎么建賬

郭老師 

2024 12/12 13:40
可以盤點現有的余額來做期初,比如貨幣資金往來科目,存貨、固定資產、應付職工薪酬這些

84784995 

2024 12/12 13:41
流水賬也記得不完整,缺了幾年的,憑證更是找不到了,然后私賬一直用的微信付款,也查不到記錄了

郭老師 

2024 12/12 13:44
之前的賬還需要管嗎?

84784995 

2024 12/12 13:49
我向我們領導反映了問題,他說如果以前的數據不完整,可以把現有的處理好,之前那些不用管了

84784995 

2024 12/12 13:50
我們現在還有應收應付的一些款,然后也在盤點

郭老師 

2024 12/12 13:51
現在不管的話,你就盤點現在的余額就行,然后從這個月開始做。

84784995 

2024 12/12 13:52
現金的話,我們領導他們之前付款沒發票的都是直接微信付了,我們12月辦理一張個人網銀盾,以后專門用于支付現金報銷這些的

郭老師 

2024 12/12 13:54
這個賬上做其他應收款或者其他應付款。

84784995 

2024 12/12 13:55
嗯嗯,謝謝老師

郭老師 

2024 12/12 13:55
不用客氣,工作愉快。

84784995 

2024 12/12 13:56
如果我們股東從個人轉錢到基本戶,且沒有任何備注,這樣情況怎么做分錄?

84784995 

2024 12/12 13:57
如果備注備用金,又要怎么做分錄呀?

郭老師 

2024 12/12 13:57
借、銀行存款、基本戶貸、其他應付款。股東。

84784995 

2024 12/12 14:00
最后一個問題,從基本戶轉錢給股東,然后備注的備用金,怎么做分錄呀?

郭老師 

2024 12/12 14:02
借其他應付款,股東
貸銀行存款
