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想問下,我們作為一般納稅人,取得雞蛋的免稅發(fā)票,對方是養(yǎng)殖場,算是自產(chǎn)自銷的農(nóng)戶手里取得的吧,這樣的話,我們的賬務(wù)處理是不是有以下幾種方式: 1.對方開免稅,我們賣出的時候也可以開免稅的發(fā)票嗎?這樣的話我們是不是就不能再計算9%的進(jìn)項稅抵扣了? 2.對方開免稅,我們賣出時是開的專票,9個點,然后這個時候可以享受9個點的進(jìn)項稅額抵扣嗎? 3.對方開免稅,如果我們用于生產(chǎn)應(yīng)稅商品,比如后面開發(fā)票就是13個點的發(fā)票,我們是不是可以抵扣9個點加1個點的進(jìn)項稅?

84785005| 提問時間:2022 06/02 11:15
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meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
?你好 1.? ? ? ? ? 是的。鮮肉鮮蛋 和 蔬菜都是免稅的? ? 你免稅了? 不可以按9%抵扣的? ?2;? ? ? 是的可以抵扣的? ?3.? ? 可以按10%加計扣除 。對的? ??
2022 06/02 11:19
84785005
2022 06/02 11:20
第一個那個,對方開免稅,我也可以開免稅是吧,只是不能再抵扣進(jìn)項稅了
meizi老師
2022 06/02 11:25
?你好;? ? 1.是的。? 不能抵扣; 對的? ?
84785005
2022 06/02 11:42
這種怎么證明我是從自產(chǎn)自銷那里取得的,我們和養(yǎng)雞場簽的協(xié)議算嗎?還是需要到稅局那邊做備案之類的
meizi老師
2022 06/02 11:45
?你好;讓對方開證明哈; 自產(chǎn)自銷都可以讓村委或者當(dāng)?shù)夭块T開證明的? ?
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