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老師好！去年的企業所得稅費用忘記計提了，今年補計提已放在（以前年度損益調整一企業所得稅費用）科目中，但是不知道是否在年度匯算清繳時做調整嗎？如果需要調整，那要放在哪個表中調整？
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您好，這個是需要調整的，是匯算清繳表跳了就行
2023 02/17 22:53
lifanghua0 
2023 02/17 22:57
匯算清繳有財務報表要調整嗎
小鎖老師 
2023 02/17 22:57
這個是不需要的蛤
lifanghua0
2023 02/17 22:58
不是影響嗎？為什么說不修改？
小鎖老師
2023 02/17 22:59
您好，這個屬于調表不調賬
lifanghua0
2023 02/17 23:11
你說調整是指哪個，如果不調財務報表，就沒有地方可調？因為年度所得稅表不能調，因為這個去年的企業所得稅費用不影響所得稅報表呀？
小鎖老師
2023 02/17 23:16
是修改的匯算清繳時候的財務報表的意思
lifanghua0
2023 02/17 23:21
那財務報表是改哪個表？
lifanghua0
2023 02/17 23:22
那財務報表是改哪個表？是利潤表和資產負債表嗎？
小鎖老師
2023 02/18 12:31
對的，這兩個報表就可以的了
lifanghua0
2023 02/18 21:05
最終結轉（利潤分配-未分配利潤）科目，不知道你說的可以放（利潤表）中哪個位置？
小鎖老師
2023 02/18 21:14
這個勾稽關系不會平等，只要設計到以前年度損益
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