是的，一直掛賬沒付款 只是進(jìn)項(xiàng)做了抵扣，成本沖回的會(huì)計(jì)分錄這些怎么做合適？

同學(xué)，進(jìn)項(xiàng)是要轉(zhuǎn)回 的，

請(qǐng)老師幫我寫一套處理這筆業(yè)務(wù)的全部會(huì)計(jì)分錄好嗎？

就是你上面的分錄是紅字，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)那個(gè) 借應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅

貸方應(yīng)交增值稅還會(huì)讓往下級(jí)選吧？進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出借方一直有余額 是這樣嗎？

對(duì)的，同學(xué)，理解正確

那應(yīng)付賬款也紅字 貸方再有應(yīng)交增值稅 借貸不是不平？

你這個(gè)應(yīng)付賬款你們付錢了嗎，如果業(yè)務(wù)不存在，付了款要退回來(lái)

沒付款 一直掛賬

我現(xiàn)在就做不平這張憑證

沒付款，那就是平的，

老師 昨天你的意思借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 那是紅字？

那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也是紅字？這樣才平

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方藍(lán)字呀