問題已解決
老師 應交稅費-個稅月末無余額 其他應收款-代扣社保有余額 這樣是對的嗎



同學你好
沒有要交的個稅就對
2024 01/18 16:15
m14183588 

2024 01/18 16:18
有要交的個稅 個稅不都次月在工資里扣款嗎

樸老師 

2024 01/18 16:24
?您好,1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2 計提社保(企業部分)
借:××費用(管理/銷售等) ?
貸:應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款或現金
4 上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現金
m14183588 

2024 01/18 16:30
計提工資的時候 個稅就在應付職工薪酬-工資里對嗎

樸老師 

2024 01/18 16:34
對的
計提的工資是包含個稅的
m14183588 

2024 01/18 16:39
那這樣個稅月末就是沒有余額的吧老師

樸老師 

2024 01/18 16:44
是的
沒有發工資就沒有余額
