貸個人所得稅呢

后面沖銷我做了一筆是借方應交個人所得稅，貸方應付職工薪酬的，這樣的話應交個人所得稅是平了，但是應付職工薪酬又有余額了

計提個稅：借應付職工薪酬 貸：應交稅費 ，那你如果個稅多計提了，那就是多扣員工工資了。應該在下個月發工資的時候少扣個稅。這樣就平了。你把之前做的錯誤分錄做相反分錄。然后再按正確的來哦

之前做錯的已經是往年的了，然后現在這個員工也離職了，所以這筆也不用付了，但是應付職工薪酬還掛有余額，現在要怎么沖平啊

你好，那就借：應付職工薪酬 貸：營業外收入哦。因為這筆不用支付了。

啊，放營業外收入？那不是很奇怪嗎還有別的處理方法嗎

不奇怪哦，不用付了合規處理就是這樣。你想其它做法就是，借：應付職工薪酬 借：管理費用/銷售費用（負數）

好的 謝謝老師 還有個問題 怎么把其他應收款的借方余額調整到其他應付款啊

借：其他應付款 貸：其他應收款

不客氣的，祝你學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。

很滿意，但是怎么好評呢

右下角有結束并評價哦，看不到不評價也沒事哦哈哈哈

還有個問題老師，往月計提工資的時候多計提或者少計提了，怎么做平呢

你好，多計提工資，借：應付職工薪酬 借：管理費用/銷售費用-工資（負數）

新的問題需要重新發起提問哦，老師接單回復