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老師 如果遞延所得稅負債是產生于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產賬面價值與計稅基礎的差異帶來的 其對應的科目是所得稅費用嗎？
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上午好親！是的，對應科目是，所得稅費用
07/11 11:35
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公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產。賬面價值與計稅基礎不一致。確認遞延資產對應科目為其他綜合收益嗎。？計入公允價值變動損益的。是影響所得稅費用
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老師，這道題遞延所得稅負債對應的科目為什么不是所得稅費用，而是其他綜合收益？會計法賬面價值5000，計稅基礎是4000，他們產生的差異 不是因為折舊1000嗎
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賬面價值和計稅基礎有差異，什么情況計入遞延所得稅資產、遞延所得稅負債，什么情況下不計入？
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老師好，遞延所得稅包括遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，對吧，
其他債權投資公允價值變動增加200萬元，賬面價值大于計稅基礎，形成應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，但是對應科目計入了其他綜合收益，不影響所得稅費用，但是影響遞延所得稅負債，我這樣理解對嗎？謝謝
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賬面價值和公允價值差異是由無形資產形成的，無形資產的計稅基礎是5600這個計稅基礎怎么理解，為什么這個差異1000還要做遞延所得稅負債
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