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問題已解決
去年的增值稅減免稅款計入了未交增值稅，所以今年的應(yīng)交稅費貸方有余額，現(xiàn)在要怎么做賬務(wù)處理調(diào)整過來？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，把您的分錄處理寫一下
2019 04/26 12:18
84784990 
2019 04/26 13:11
借：現(xiàn)金
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-未交增值稅
收入是沒有達(dá)到起征點的，但她計入了未交增值稅里，去年一整年的收入都是這么入賬的
小惑老師 
2019 04/26 13:56
你是季度銷售額都沒有到6萬嗎？
84784990
2019 04/26 15:13
是的，季度銷售額都沒有到9萬
小惑老師
2019 04/26 15:22
季度銷售額都沒有到9萬？6萬才是起征點
84784990
2019 04/26 15:38
寫錯了，是沒有達(dá)到6萬
小惑老師
2019 04/26 15:44
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
84784990
2019 04/26 15:59
那應(yīng)交稅費要怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉呢
84784990
2019 04/26 16:01
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）
貸：營業(yè)外收入-補貼收入
我可以這樣做嗎
小惑老師
2019 04/26 16:06
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸；營業(yè)外收入
84784990
2019 04/26 16:10
應(yīng)交增值稅和營業(yè)外收入下面不用設(shè)明細(xì)科目是嗎
小惑老師
2019 04/26 16:12
你是小規(guī)模，應(yīng)交增值稅沒有專欄項目的，營業(yè)外收入可以設(shè)置，二級為了滿足你自己核算需要
84784990
2019 04/26 16:23
好的，謝謝
小惑老師
2019 04/26 16:25
不客氣，祝您工作和學(xué)習(xí)愉快！
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