問題已解決
去年的采購成本沒有結賬沒收到發票 暫估入賬 分錄怎么做 今年 收到發票沖掉 分錄怎么做



您好
請問去年采購的貨物什么時候出售的
2022 03/19 20:38

84785003 

2022 03/19 20:48
去年采購完就出售了

bamboo老師 

2022 03/19 20:49
借:庫存商品 不含稅金額
貸:應付賬款-暫估應付賬
借:主營業務成本
貸:庫存商品
收到發票后
借:應付賬款-暫估應付賬款
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸:應付賬款

84785003 

2022 03/19 20:58
你好這個 進項稅 沖的去年的嗎

bamboo老師 

2022 03/19 20:59
這個進項稅 不是您今年收到發票了嗎

84785003 

2022 03/19 21:04
是小規模 的 那去年的的暫估入賬 轉到今年了嗎 成本票 也是今年的是嗎

84785003 

2022 03/19 21:05
我剛才說 的進項稅說錯了

bamboo老師 

2022 03/19 21:05
去年的暫估入賬 去年暫估結轉成本了
今年收到發票暫估沖銷一下就好了

84785003 

2022 03/19 21:06
那去年的 銷售的 成本票不就沒有了嗎

bamboo老師 

2022 03/19 21:07
去年是暫估的 不需要發票啊
如果有發票 那還暫估干啥呢

84785003 

2022 03/19 21:07
小白什么也不懂 別人說什么嗎 我也一聽 不明白的我也不好意思問 就拿到這上面問

bamboo老師 

2022 03/19 21:07
沒事的
暫估的時候不需要發票 匯算清繳前取得發票了 就可以算去年的成本 稅前扣除

84785003 

2022 03/19 21:10
明白了 謝謝老師

bamboo老師 

2022 03/19 21:11
不客氣,如果您這個問題已經解決,?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續追問!!

84785003 

2022 03/19 21:11
主要是跨年了 我就想問問是不是也可以

bamboo老師 

2022 03/19 21:15
跨年了 也可以的哈
