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問(wèn)題已解決

1、收浮動(dòng)利率付固定利率,可對(duì)其承擔(dān)的浮動(dòng)利率債務(wù)的利率風(fēng)險(xiǎn)引起的現(xiàn)金流量變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行套期;2、收固定利率付浮動(dòng)利率,可對(duì)其承擔(dān)的固定利率負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)引起的公允價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行套期。 問(wèn)題:為什么對(duì)浮動(dòng)利率進(jìn)行套期是現(xiàn)金流量套期,對(duì)固定利率進(jìn)行套期是公允價(jià)值套期?市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)不是會(huì)影響金融工具的公允價(jià)值嘛,所以我的理解是:不論是固定換浮動(dòng)還是浮動(dòng)換固定,都是公允價(jià)值套期,請(qǐng)問(wèn)我的理解哪里錯(cuò)了?

84784954| 提問(wèn)時(shí)間:2022 04/16 00:05
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球球老師
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以上是對(duì)問(wèn)題的解答,希望能幫到您
2022 04/16 06:50
84784954
2022 04/16 07:54
我還是不懂,不能理解。
球球老師
2022 04/16 13:43
您好,是否屬于公允價(jià)值套期,要看前后利率的變化。如果我現(xiàn)在持有的是固定利率,我現(xiàn)在的收益是固定的,但未來(lái)利率很可能會(huì)上漲,而因?yàn)槲页钟泄潭ɡ剩瞳@得不了利率上漲后的這一部分收益,所以我去換取一個(gè)浮動(dòng)利率變動(dòng)利率的這樣一個(gè)利率,做一個(gè)互換,保證我得到利率上漲帶來(lái)的公允價(jià)值變動(dòng)的一個(gè)收益。
球球老師
2022 04/16 13:44
如果我現(xiàn)在持有的就是浮動(dòng)利率,而我擔(dān)心未來(lái)收益會(huì)有所下降,所以我會(huì)簽訂一個(gè)固定利率,前面是浮動(dòng),后面是固定,我要把我浮動(dòng)的不確定的收益換成一個(gè)確定的現(xiàn)金流,就是現(xiàn)金流量套期。
84784954
2022 04/16 13:53
非常感謝你,我好像理解了一些。
球球老師
2022 04/16 14:02
好的,他前后浮動(dòng)跟固定所發(fā)生的變化,可能好理解一些。
84784954
2022 04/16 14:06
浮動(dòng)就影響現(xiàn)金流,固定就影響公允價(jià)值,我就這樣記住。
球球老師
2022 04/16 18:34
好的,選擇適合自己的方法,記住就好
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