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實(shí)務(wù)
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老師好，咨詢下，職工退回以前年度的就餐費(fèi)的賬務(wù)怎樣處理？單位執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。
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你好，當(dāng)時(shí)分錄怎么做的？做了福利費(fèi)嗎？
2023 06/09 13:07
yezijiayou502 
2023 06/09 13:24
我才幾接的這個(gè)單位，不太清楚。如果是做在福利費(fèi)中，怎樣處理？如果沒做福利費(fèi)又怎樣處理？
郭老師 
2023 06/09 13:24
你好，得原路返回啊，原路重回。
郭老師
2023 06/09 13:25
借銀行存款，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪收福利費(fèi)，借管理費(fèi)用福利費(fèi)負(fù)數(shù)。
yezijiayou502
2023 06/09 14:37
哦，好的，謝謝老師！我以為要調(diào)以前年度盈余
郭老師
2023 06/09 14:39
這個(gè)是事業(yè)單位的嗎？
yezijiayou502
2023 06/09 14:53
嗯，差額事業(yè)單位
郭老師
2023 06/09 14:54
你好，把管理費(fèi)用改成以前年度盈余。
yezijiayou502
2023 06/09 15:01
因?yàn)樽允兆灾В枰獔?bào)稅，用的是企業(yè)賬套。所以不知怎樣處理？
郭老師
2023 06/09 15:03
那你就用管理費(fèi)用里面的，或者是利潤分配未分配利潤。
yezijiayou502
2023 06/09 15:04
稅務(wù)定為小規(guī)模納稅人，單位執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則，
所以用企業(yè)賬套做賬。
yezijiayou502
2023 06/09 15:04
稅務(wù)定為小規(guī)模納稅人，單位執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則，
所以用企業(yè)賬套做賬。
郭老師
2023 06/09 15:05
做管理費(fèi)用或是利潤分配，未分配利潤都可以啊，建議你選擇管理費(fèi)用，因?yàn)閰R算清繳已經(jīng)結(jié)束了。
yezijiayou502
2023 06/09 15:06
好的，謝謝老師。
郭老師
2023 06/09 15:08
不用客氣，工作愉快。
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