董孝彬老師 ??| 提問時間：05/14 05:32
#稅務(wù)#
稅務(wù)
簡介：正保會計網(wǎng)校稅務(wù)實務(wù)問答欄目, 稅務(wù)問題在線咨詢,稅務(wù)實務(wù)問題,稅務(wù)實務(wù)答疑,百位會計名師在線為您解決工作中各種財會實操問題,分享財會實操知識。
- 最新回答
- 熱門回答
- 工業(yè)新建設(shè)企業(yè)，一般納稅人，未決算，暫時也沒有任何生產(chǎn)。現(xiàn)在將采購國內(nèi)一種產(chǎn)品，直接賣給日本，稅務(wù)上怎么做？
- 可以詳細(xì)講一下第三問嗎 最好能畫圖表示一下 曉兒老師 ??| 提問時間：05/14 00:11#稅務(wù)#
- 昨天下午快五點有個座機號碼給公司財務(wù)打電話，財務(wù)不知道是什么人打的給掛了，今天晚上百度搜了一下號碼發(fā)現(xiàn)是我們稅局的座機號，這可怎么辦啊，要回個電話問問啥事嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時間：05/13 23:23#稅務(wù)#
- 老師我想學(xué)一下實操報稅和財務(wù)報表 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 23:10#稅務(wù)#
- 你好，老師，請問下這個人所得稅，自已申報和公司申報，有啥區(qū)別 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 22:49#稅務(wù)#
- 老師，城鎮(zhèn)土地使用稅計稅依據(jù)是什么來的 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 22:44#稅務(wù)#
- 這道題c 選項為什么是 5000??12 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 22:33#稅務(wù)#
- 公司分立過程中，增值稅，土地增值稅，企業(yè)所得稅怎樣辦理？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 22:27#稅務(wù)#
- 上個月支付租金成本未做價稅分離。這個月收到上個月開來的租金專票發(fā)票。那這個月需要怎樣做賬才能抵扣稅費呢？需要調(diào)整上個月支付租金成本憑證嗎？要怎樣才能全部抵扣呢？ 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 22:17#稅務(wù)#
- 銷項稅額和銷項稅有什么不同，舉例說明。 明琪老師 ??| 提問時間：05/13 22:17#稅務(wù)#
- 老師公司賬上其他應(yīng)付款-張三貸方余額200萬，這個是什么意思 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/13 22:12#稅務(wù)#
- 老師，我們公司買的房子，自用，房產(chǎn)租從價計征，去年買的，去年房產(chǎn)稅已交，那今年房產(chǎn)稅原值是購買價還是房產(chǎn)凈值（即：買價-累計折舊后）作為基數(shù)嗎？ 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 22:06#稅務(wù)#
- 利潤表里銷售收入，成本，費用，都是不含稅的吧 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/13 21:59#稅務(wù)#
- 企業(yè)取得分期撥付冷涼型中低產(chǎn)農(nóng)田生態(tài)化治理試點項目獎補資金 ，需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅么？該項目只收到政府撥付的一部分資金，在會計上如何處理？ 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 21:57#稅務(wù)#
- 股東是個人，現(xiàn)在想要注銷，期末的未分配利潤需要交個人所得稅嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/13 21:50#稅務(wù)#
- 快遞公司的業(yè)務(wù)其實既有點像物流輔助服務(wù)，又有點像運輸服務(wù)，比如說，快遞員到你家來取件，或者把包裹送到你手里，這些收件和派件的工作，就屬于物流輔助服務(wù)里的收派服務(wù)。還有快遞公司在本地對包裹進(jìn)行分類、分揀，這些也是物流輔助服務(wù)的一部分。
但是，當(dāng)快遞公司把包裹從一個城市運到另一個城市，這個過程中包裹從一個地方轉(zhuǎn)移到了另一個地方，那就屬于運輸服務(wù)了。所以，快遞公司的業(yè)務(wù)其實是兩者都有的。收件、分揀、派件這些是物流輔助服務(wù)，而跨城市的運輸就是運輸服務(wù)。快遞業(yè)務(wù)適用什么稅率？ 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 21:49#稅務(wù)#
- 老師，匯算清繳調(diào)增了16萬，年報需要更正嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/13 21:33#稅務(wù)#
- 你好老師，老師2024年開的成本發(fā)票已經(jīng)入賬了，但被人家再2025年3月作廢了，這會匯算清繳怎么填?應(yīng)該就是成本減少了對吧老師?這會成本減少了要調(diào)增填在哪一欄合適? Fenny老師 ??| 提問時間：05/13 21:24#稅務(wù)#
- 老師，客商更名后，應(yīng)收賬款的客商調(diào)整了，那收入的客商需要調(diào)整嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 21:16#稅務(wù)#
- 首單首筆出口退稅 ：在納稅人累計申報應(yīng)退稅未超過限額前，可先行按照規(guī)定審核辦理退稅再進(jìn)行實地驗看。
這句話里 未超過限額前 限額是多少？ 明琪老師 ??| 提問時間：05/13 20:52#稅務(wù)#
- 個人獨資企業(yè)，目前賬戶錢不夠，不夠發(fā)，要不要繼續(xù)給法人做工資，，有沒有什么影響，前邊一直有發(fā) 明琪老師 ??| 提問時間：05/13 20:45#稅務(wù)#
- 個人所得稅代扣代繳，申報4月個稅在另外一臺電腦上登錄扣繳，錄入員工信息后重新計稅顯示不出該員工信息，為什么？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 20:37#稅務(wù)#
- 你好老師 我是個人獨資企業(yè) 比如手下有1個員工 我給他發(fā)工資 發(fā)10000 扣除子女教育費4000 贍養(yǎng)老人3000 這樣就不需要給他交個人所得稅了吧 還有我是老板 我的利潤錢怎么拿出來呢 是以什么名義拿出來 需要交多少稅呢 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 20:35#稅務(wù)#
- 請問老師：咨詢一下人力資源公司的問題，有一項人力資源外包業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)是和分公司簽署的外包業(yè)務(wù)協(xié)議，根據(jù)稅務(wù)政策4家分公司獨立核算，甲方提出要求由甲方將各地分公司外包費支付給總公司，由總公司開發(fā)票，合作的業(yè)務(wù)（代交社保貸方工資）仍由分公司正常辦理，問？1、是否需要和總公司簽到什么協(xié)議？2、能將收到總公司的款項轉(zhuǎn)給分公司嗎？3、獨立核算的報稅怎么處理？麻煩給些建議意見。 段天峰老師 ??| 提問時間：05/13 20:34#稅務(wù)#
- 24年匯算清繳后，實際繳納所得稅50萬，24年賬面計提所得稅70萬，25年5月應(yīng)紅沖20萬差異，想請教下，這20萬差異如何賬務(wù)處理，是
借：所得稅費用-當(dāng)期所得稅費用 -20萬
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅 -20萬
還是：
借：利潤分配-未分配利潤 -20萬
貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅 -20萬
還是說，通過以前年度損益調(diào)整科目過渡，最后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配中去，但是我理解以前年度損益科目指的調(diào)整以前年度 核算差錯，所得稅匯算清繳的差異 屬于會計核算和稅法上的差異，不能叫差錯吧 小鎖老師 ??| 提問時間：05/13 20:19#稅務(wù)#
- 老師，我是羊的養(yǎng)殖企業(yè)，在填企業(yè)所得稅年報時，我的利潤在加上營業(yè)外收入的情況下是50萬，營業(yè)外收入是政府補貼資金80萬，需要填寫所得稅減免表嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：05/13 20:11#稅務(wù)#
- 老師，您好。我們在異地開了分公司并備案小規(guī)模納稅人，但前面的廠房租金和裝修費都總公司（一般納稅人）付款，然后就在總公司攤銷和做費用，這樣行嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 19:54#稅務(wù)#
- 換了電腦，下載扣繳端發(fā)現(xiàn)人員信息采集沒了，也沒備份過，不開通扣繳端數(shù)據(jù)下載功能，直接再采集一遍信息可以嗎老師 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/13 19:51#稅務(wù)#
- 稅法上規(guī)定福利費的范疇？ 曉兒老師 ??| 提問時間：05/13 19:41#稅務(wù)#
- 老師，咨詢個問題，關(guān)于退役士兵扣除的是指在2023年開始企業(yè)招聘退役士兵才能扣除嗎？如果是21年已經(jīng)招聘并簽訂合同了，也繳納社保了，24年匯算清繳還能按標(biāo)準(zhǔn)扣除嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：05/13 19:41#稅務(wù)#
