新變化：匯算清繳這些表無法更改？

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來源: 正保會計網校編輯：qizhenzhen 2024/04/23 09:46:40　字體：大小

網上申報的納稅人，年度申報表有部分初始化數據無法更改，請仔細核對。確實需要更改的，按以下要求辦理：

1.A000000《企業基礎信息表》101納稅申報企業類型

數據來源：金稅三期“稅務登記”模塊。

更改方式：通過“電子稅務局”更正稅務登記，具體路徑為“我要辦稅——綜合信息報告——身份信息報告——變更稅務登記”。

2.A000000《企業基礎信息表》105所屬國民經濟行業

數據來源：金稅三期稅務登記信息“國民經濟行業”字段。

更改方式：攜帶公章和營業執照至辦稅大廳更正。

3.A000000《企業基礎信息表》107適用會計準則或會計制度

數據來源：金稅三期財務會計備案信息。

更改方式：通過“電子稅務局”更正備案信息，具體路徑為“我要辦稅——綜合信息報告——制度信息報告——財務會計制度備案（創新版）”。

4.A100000主表第32行次“本年累計實際已繳納的所得稅額”

數據來源：金稅三期最后一期預繳申報數據。

更改方式：聯系管理所確認后調整數據。

5.A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行第4列“按稅收規定比例扣除的職工教育經費-以前年度累計結轉扣除額”

數據來源：上年度本表第5行第7列值。

更改方式：聯系管理所更正上年度申報。

6.A105060《廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表》第8行“以前年度累計結轉扣除額”

數據來源：上年度本表第13行值。

更改方式：聯系管理所更正上年度申報。

7.A106000《企業所得稅彌補虧損明細表》以前年度第1列至第8列數據

數據來源：彌補虧損臺賬。

更改方式：聯系管理所確認后調整臺賬。

8.A107030《抵扣應納稅所得額明細表》第4行和第11行

數據來源：上年度本表第8行和第14行。

更改方式：聯系管理所更正上年度申報。

9.A107050《稅額抵免優惠明細表》以前年度第1列至第10列

數據來源：上年度本表填報數據。

更改方式：聯系管理所更正上年度申報。

10.A109010《企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表》分支機構納稅人識別號和名稱

數據來源：金稅三期“匯總納稅總分機構信息報告”模塊。

更改方式：通過“電子稅務局”更正報告信息，具體路徑為“我要辦稅——稅費申報及繳納——企業所得稅申報——企業所得稅匯總納稅信息報告”。

來源：徐匯稅務

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